درآمد حفظ شده چیست؟راهنمایی برای رشد مشاغل

درآمدهای حفظ شده به پولی که پس از استفاده از یک شرکت از درآمد خالص خود برای پرداخت سهامداران استفاده می شود ، اشاره دارد. درآمدهای حفظ شده را می توان به عنوان پول نقد برای سرمایه گذاری مجدد در رشد تجارت نیز تصور کرد.

شما باید تراز اولیه ، درآمد خالص ، ضرر خالص و سود سهام خود را برای محاسبه درآمدهای حفظ شده بدانید. محاسبه این ارقام با هم با استفاده از یک فرمول خاص بیانیه ای از درآمد حفظ شده را ارائه می دهد.

در زیر ، ما بحث می کنیم که درآمد حفظ شده چیست ، نمونه ای از نحوه استفاده از آن در متن را به اشتراک بگذارید و فرمول را برای محاسبه درآمد حفظ شده خود توضیح دهید.

درآمد حفظ شده چیست؟

درآمدهای حفظ شده پولی است که در پایان دوره حسابداری یک شرکت باقی می ماند ، پس از پرداخت سهامداران سود سهام خود.

هنگامی که یک کسب و کار دارای شماره درآمد حفظ شده مثبت است ، این شرکت برای افزایش رشد بیشتر برای دارایی ها هزینه بیشتری دارد.

فعالیت های رشد ممکن است تحقیق و توسعه ، گسترش محل یا استخدام کارمندان باشد. علاوه بر این ، درآمد حفظ شده می تواند برای وام های برجسته ، ادغام و کسب یا بهبود زیرساخت ها هزینه شود.

بیانیه درآمد حفظ شده چیست؟

بیانیه درآمد حفظ شده ابزاری اساسی برای تجزیه و تحلیل مالی است. بسته به نحوه تصمیم گیری شرکت شما برای مدیریت امور مالی خود ، ممکن است بیانیه ترکیبی از درآمد و درآمد حفظ شده یا یک بیانیه جداگانه با فقط درآمد حفظ شده شرکت ایجاد کنید.

درآمد محاسبه شده یک تجارت یک شاخص مهم سلامت مالی کلی است. درآمد حفظ شده مثبت نشانه خوبی است ، در حالی که ارقام منفی طولانی مدت نشان دهنده مشکلات مالی است.

چرا مشاغل باید درآمد حفظ شده را محاسبه کنند؟

دیدن چهره های شما به تفصیل بینشی در مورد سلامت مالی شرکت شما ارائه می دهد. محاسبه درآمدهای حفظ شده ، اطلاعات ارزشمندی را برای افرادی که برای حفظ یک تجارت موفق مالی به آنها اعتماد می کنید ، فراهم می کند.

سهامداران می توانند از درآمد حفظ شده برای محاسبه ارزش سهم استفاده کنند

سهامداران وقتی یک شرکت سود می برند سود می برند. آنها سود سهام دریافت می کنند و در تجارت سهام دارند. سهامداران می توانند با تقسیم سود حفظ شده بر تعداد سهام برجسته ، ارزش 1 سهم را محاسبه کنند.

علاوه بر این ، درک درآمد حفظ شده شما به شرکت شما کمک می کند تا پیش بینی های نقدی را انجام دهد و بودجه ای را برای سال آینده تهیه کند ، که برای سهامداران نیز لازم خواهد بود.

طلبکاران می توانند از درآمد حفظ شده برای تعیین شرایط وام استفاده کنند

سرمایه گذاری مجدد از درآمد حفظ شده به افزایش درآمد آینده کمک می کند ، در حالی که درآمد حفظ شده منفی به طور معمول نشانگر نیاز به کاهش هزینه ها است. هنگامی که طلبکاران رقم منفی را می بینند ، کمتر احتمال دارد وام را به تجارت اعطا کنند یا ممکن است آن را تأمین کنند ، اما با نرخ بهره بالاتر.

سرمایه گذاران می توانند از درآمد حفظ شده برای سنجش ریسک سرمایه گذاری استفاده کنند

هنگامی که سرمایه گذاران تصمیم می گیرند که آیا یک تجارت ارزش سرمایه گذاری در آن را دارد ، اولین چیزی که آنها به آن نگاه می کنند بیانیه درآمد حفظ شده برای دوره مالی فعلی و دوره های قبلی است. بینش این ارائه ، میزان ریسکی را که با سرمایه گذاری در شرکت فرض می کنند ، به آنها می گوید. هرچه خطر کمتری داشته باشد ، احتمال بیشتری برای بازده مثبت سرمایه گذاری مشاهده می شود.

چگونه درآمد حفظ شده را محاسبه می کنید؟

صورتهای مالی خود را جمع کنید و اطمینان حاصل کنید که قبل از استفاده از فرمول درآمد حفظ شده ، تمام ارقام صحیح است.

شروع درآمد حفظ شده + سود سهام ضرر پرداخت شده/درآمد خالص = کل درآمد حفظ شده

شروع درآمد حفظ شده

درآمد حفظ شده در ترازنامه تحت درآمد انباشته شده از سال گذشته سود سهام سهامدار سال گذشته ذکر شده است.

رقم درآمد حفظ شده همیشه تعداد مثبتی نیست. درآمد حفظ شده نشان دهنده ضررهای دوره فعلی است و اگر این تعداد بیشتر از مانده درآمد حاصل از درآمد است ، تعداد منفی خواهد بود. همچنین ، توزیع قابل توجهی از سود سهام ممکن است از تعداد درآمد حفظ شده فراتر رود و منجر به یک رقم منفی شود.

درآمد خالص (ضرر

بعد از محاسبه درآمد حفظ شده خود ، درآمد خالص خود را انجام می دهید. ابتدا اطمینان حاصل کنید که صورت درآمد شما با تمام هزینه ها و درآمدهای ثبت شده به طور دقیق صحیح است. سپس ، ضمن اطمینان از صحت ، درآمد خود را به همراه ضرر خود محاسبه کنید. ارقام خود را دوبار بررسی کنید.

اطمینان حاصل کنید که استهلاک در درآمد خالص خود را نیز به حساب آورده اید. ضررهای شما ممکن است شامل سهامداران منفی باشد ، که ممکن است در این مورد نشان دهنده عملکرد ضعیف مالی و تجاری باشد.

سود سهام پرداخت شده

درک سود سهام اغلب یک قدم ساده است و اگر سرمایه گذار ندارید ، می توانید آن را به طور کلی پرش کنید. مشاغلی که سود سهام سهامدار را پرداخت می کنند ، این موارد را از درآمد خالص خود به درآمد حفظ شده کاهش می دهند. با این حال ، شرکت های خصوصی به دلیل ماهیت مالکیت خود ، همیشه نیازی به پرداخت سود سهام ندارند.

مشاغلی که سرمایه گذار یا سهامداران دارند ، باید تعیین کنند که چگونه می خواهند این سود سهام را پرداخت کنند. شما می توانید بر اساس درآمد حفظ شده یا با درصد درآمد ، سود سهام را پرداخت کنید. در هر صورت ، هنگام تعیین درآمد حفظ شده ، مبلغ از درآمد خالص شما کسر می شود.

پایان سال درآمد حفظ شده

در آخر ، درآمد حفظ شده خود را برای سال محاسبه خواهید کرد.

اول ، همیشه فرمول درآمد حفظ شده را دنبال کنید. با تعادل اولیه شروع کنید ، به علاوه درآمد خالص خود ، سود سهام پرداخت شده را پرداخت کنید و این با درآمد سالانه شما برابر خواهد بود.

بیانیه خود را در مورد درآمد حفظ شده ایجاد کنید. در زیر مثالی برای مرجع آورده شده است:

شرکت Professionals از 31 دسامبر 2019 با مانده درآمد 27. 500 دلار شروع به کار کرد. درآمد خالص/ضرر آنها برای سال 2020 31،000 دلار و سود سهام به سهامداران پرداخت می شد ، در کل 19. 250 دلار. درآمد حفظ شده از 31 دسامبر 2020 ، بالغ بر 39،250 دلار است.

چه عواملی بر تراز درآمد حفظ شده شما تأثیر می گذارد؟

افزایش و کاهش درآمد بر درآمد حفظ شده تأثیر می گذارد زیرا آنها بر سود و درآمد خالص تأثیر می گذارند. مازاد درآمد خالص پس از قرار دادن وجوه در بازپرداخت بدهی ، سرمایه گذاری و سود سهام ، پول بیشتری به درآمد حفظ شده اختصاص می یابد. تمام عوامل مؤثر بر درآمد خالص در نهایت بر درآمد حفظ شده تأثیر می گذارد.

عوامل اساسی در نظر گرفتن این امر بر درآمد خالص شما شامل موارد زیر است:

هزینه محصولات فروخته شده و تولید کالاهای فروخته شده در یک تجارت ، از جمله هزینه های مواد ایجاد محصولات و هزینه های مستقیم نیروی کار و تولید

هزینه های عملیاتی مربوط به عملیات تجاری معمولی ، تجهیزات ، اجاره ، هزینه های موجودی ، حقوق و دستمزد ، بازاریابی ، بیمه و بودجه تحقیق و توسعه

درآمد و فروش

درآمد خالص در مقابل درآمد حفظ شده: تفاوت چیست؟

شرایط حسابداری می تواند باعث سردرگمی قابل توجهی شود و دانستن تفاوت در هنگام پیگیری امور مالی شما برای صحت و سواد مالی بسیار مهم است.

درآمد حفظ شده و درآمد خالص یکسان نیست. با این حال ، درآمد خالص ، از جمله سود سهام و ضرر خالص ، مستقیماً بر درآمد حفظ شده تأثیر می گذارد ، بنابراین آنها مرتبط هستند. درآمد خالص کل پولی است که یک تجارت پس از کم کردن هزینه ها و مالیات ها می کند.

یک تجارت بر اساس درآمد خالص آن مالیات می شود و درآمد حفظ شده پس از مالیات بر درآمد خالص باقی مانده است. درآمد حفظ شده بخش مالیات نیست زیرا مالیات قبلاً از این کل کسر شده است.

درآمدهای حفظ شده در ترازنامه کجا یافت می شود؟

ترازنامه ها شامل چندین شکل است ، و درک این موارد ضروری است که محاسبات خود را پیدا یا وارد کنید. به عنوان مثال ، می توانید درآمد حفظ شده را در سمت راست یک ترازنامه ، در کنار حقوق صاحبان سهام و بدهی های سهامدار پیدا یا وارد کنید.

ترازنامه بینشی در مورد وضعیت مالی فعلی یک تجارت ارائه می دهد و فقط عکس فوری از آن لحظه در زمان است. هنگامی که یک دوره حسابداری به پایان می رسد ، ابتدا بیانیه درآمد تهیه می شود. سپس تجارت می تواند تصمیم بگیرد که در کجا می تواند درآمد باقی مانده و پول نقد را تخصیص دهد.

با درآمد حفظ شده چه باید بکنید؟

درآمد حفظ شده می تواند بیشتر از ارائه بینش مالی باشد. آنها می توانند به شما در رشد تجارت خود کمک کنند و از موفقیت بیشتری نیز لذت ببرند.

بدهی ها را پرداخت کنید

وقتی سرمایه گذاران یا طلبکاران به صورتهای مالی یک شرکت نگاه می کنند ، می خواهند بدانند که چقدر بدهی دارد. کاهش بدهی با درآمد حفظ شده شما راهی عالی برای ورود به وضعیت مالی سالم و کاهش بدهی ها است.

هرچه یک تجارت مسئولیت بیشتری داشته باشد ، برای سرمایه گذاران خطرناک تر خواهد بود و احتمال وام گرفتن پول و رشد کسب و کار خود نیز کمتر خواهد بود. از طرف دیگر ، شرکتی با بدهی پایین تر یا مسئولیت کمتری برای سرمایه گذاران خطرناک تر و جذاب تر به نظر می رسد.

با بدهی کمتر ، باید بتوانید وام های بیشتری را وام بگیرید ، پول را با نرخ بهره پایین تر پرداخت کنید و تجارت خود را رشد دهید.

دارایی های ثابت را بخرید

پس از پرداخت بدهی ، سهامداران و بدهی ها ، شرکت شما ممکن است بخواهد روی دارایی های ثابت سرمایه گذاری کند. خرید دارایی های ثابت می تواند به گسترش شغل شما برای افزایش سود شما کمک کند. یک دارایی ثابت ممکن است تجهیزات به روز شده ، فضای اداری بزرگتر یا موجودی بیشتری باشد.

هنگامی که می توانید کالاها و خدمات بیشتری تولید کنید ، باید بتوانید شرکت خود را گسترش داده و سود را افزایش دهید. علاوه بر این ، شرکت هایی که می توانند سود خود را افزایش دهند ، اغلب ارزیابی های بالاتری کسب می کنند ، که می تواند به نفع صاحبان فروش یک شرکت باشد.

سرمایه گذاری بخرید

سرمایه گذاری یک روش عالی برای رشد ارزش تجارت شماست. اوراق قرضه ، صندوق های متقابل ، سپرده های ثابت ، سهام ، املاک و مستغلات ، تصرف و سرمایه گذاری در استارتاپ ها تمام راه هایی است که می توانید پول خود را برای شما کار کنید. علاوه بر این ، شرکت ها همچنین ممکن است سهام خود را خریداری کنند. هنگامی که این اتفاق می افتد ، سهام باقی مانده - که به طور ناگهانی نادر تر شده است - اغلب در ارزش افزایش می یابد.

پس انداز پول نقد

نگه داشتن پول نقد مایع عاقلانه است ، زیرا فرصت های سرمایه گذاری ممکن است در طول سال به وجود بیاید. علاوه بر این ، بسیاری از شرکت ها تصمیم می گیرند که پول نقد را به راحتی در دسترس قرار دهند ، زیرا ممکن است هزینه های پیش بینی نشده ای حاصل شود که در طول بودجه اولیه به حساب نیامده است.

سؤالات متداول درآمدها

کسری انباشته چیست؟

کسری انباشته شده زمانی است که بدهی های یک شرکت بیشتر از درآمد گزارش شده خود در ترازنامه.

به عنوان مثال ، اگر یک تجارت در طی 2 سال 30،000 دلار سود داشته باشد و در طی 2 سال 10،000 دلار از دست بدهد ، ترازنامه در سال چهارم درآمد باقی مانده در کل 20،000 دلار را نشان می دهد.

چه اتفاقی می افتد که درآمد خود را در پایان سال حفظ کنید؟

درآمد حفظ شده توسط تجارت برای سرمایه گذاری مجدد به سمت عملیات و نیازهای آینده نگهداری می شود و اغلب به ترازنامه آغاز سال بعد منتقل می شوند. بسته به وضعیت مالی تجارت خود ، ممکن است بخواهید در تجهیزات ، حقوق کارمندان یا موجودی بیشتری سرمایه گذاری کنید.

آیا می توانید درآمد حفظ شده را خرج کنید؟

بله ، می توانید درآمد حفظ شده را صرف کنید. در حالی که یک شرکت غالباً درآمدهای حفظ شده را برای ورود به سال مالی جدید صرفه جویی می کند ، می توان درآمد حفظ شده را نیز برای سرمایه گذاری مجدد هزینه کرد.

درآمد حفظ شده خود را با MYOB پیگیری و مدیریت کنید

نرم افزار حسابداری MYOB می تواند به ساده سازی حسابداری کمک کند و به شما امکان می دهد تا روی فرصت های تجاری بیشتر تمرکز کنید.

MYOB به شما امکان می دهد کارهای روزمره خسته کننده را به صورت خودکار انجام دهید ، بینشی در مورد سلامت مالی کسب و کار خود ارائه می دهد ، شما را با مقررات مالیاتی استرالیا سازگار می کند و در نهایت به شما کمک می کند تا صفحات گسترده ای را خفه کنید. حتی می توانید آرم و مارک خود را به الگوهای فاکتور قابل تنظیم اضافه کنید.

بگذارید MYOB عملکرد حسابداری خود را بهبود بخشد ، از انطباق اطمینان حاصل کند و ضمن کمک به موفقیت در کسب و کار خود ، آرامش مالی را به شما بدهد.