جریان نقدی چیست؟تعریف ، مثال و ماشین حساب

ساخت وبلاگ

جریان نقدی ، اندازه گیری جریان و جریان ، یکی از بهترین راهها برای سنجش سلامت مالی کوتاه مدت یک شرکت است.

4 اکتبر 2022 3:57 PM EDT

Puzzle pieces with the face of a $100 dollar bill peeking through with the text overlay

جریان نقدی یک اندازه گیری عالی برای سلامت فعلی یک شرکت است.

malerapaso برای iStockphoto ؛کان

فهرست

جریان نقدی چیست؟

این نام همه چیز را می گوید: جریان نقدی به حرکت پول نقد به داخل و خارج از یک شرکت اشاره دارد. ورود به پولی که به یک تجارت می پردازند اشاره می کنند ، در حالی که خروجی ها پول را ترک می کنند. هنگامی که جریان از خروجی فراتر رود ، یک تجارت سالم تلقی می شود.

جریان نقدی ، همراه با سایر معیارهای کمی مانند بدهی به سهام و نسبت P/E ، بخش مهمی از تجزیه و تحلیل اساسی را تشکیل می دهد ، که یک فرایندی است که سرمایه گذاران برای ارزش گذاری شرکت ها از آن استفاده می کنند. جریان نقدی مثبت به این معنی است که نقدینگی یک شرکت - که اندازه گیری می کند که چگونه می توان دارایی های یک شرکت را به راحتی تبدیل کرد - در حال رشد است. نقدینگی یک مؤلفه جدایی ناپذیر از جریان نقدی یک شرکت است زیرا این مجموع دارایی های ملموس است که یک شرکت برای اجرای عملیات خود ، پرداخت دستمزد و بدهی های خود و غیره نیاز دارد.

مثال جریان نقدی

بیایید بگوییم که شما یک فروشگاه کفش دارید. دارایی های شما شامل مواردی مانند کفش شما و ساختمان فروشگاه شما در آن قرار دارد. کل درآمد شما (یعنی جریان نقدی شما) فروش کفش شما خواهد بود. جریان خروجی شما همان چیزی است که شما به کارمندان خود ، هزینه های عملیاتی خود (مانند موجودی ، اجاره و آب و برق) و آنچه به طلبکاران خود مدیون هستید ، می پردازید.

سه نوع جریان نقدی چیست؟

سه نوع جریان نقدی برای یک تجارت وجود دارد:

جریان نقدی عملیاتی (OCF) سلامت مالی کوتاه مدت یک تجارت را اندازه گیری می کند. این کل پول نقد است که یک تجارت از عملیات روزانه تولید می کند. شما می توانید این کار را با استفاده از درآمد خالص محاسبه کنید ، که جریان نقدی از حسابهای دریافتنی است که از هزینه های حساب های قابل پرداخت کم می شود.

جریان نقدی از فعالیت های تأمین مالی (CFF) جریان نقدی بین یک شرکت و صاحبان آن یا طلبکاران آن را اندازه گیری می کند-افرادی که بودجه بلند مدت را به یک تجارت ارائه می دهند. این موارد شامل بازپرداخت بدهی یا وام ، فروش سهام یا خرید سهام ، صدور اوراق بهادار و پرداخت سود سهام است.

آیا جریان نقدی می تواند منفی باشد؟

آره. اگر یک شرکت جریان نقدی منفی داشته باشد ، این بدان معنی است که نمی تواند بدهی های خود را پوشش دهد ، بنابراین باید در برابر ارزش دارایی های خود وام بگیرد تا هزینه های خود را تأمین کند. استارتاپ ها یک نوع شرکتی هستند که جریان نقدی منفی قابل قبول تلقی می شود. شرکت های بالغ همچنین ممکن است هنگام پرداخت سود سهام یا خرید سهام ، جریان نقدی منفی را تجربه کنند.

اما بدون بررسی ، جریان نقدی منفی می تواند پارچه یک تجارت را از هم جدا کند. به عنوان مثال ، هنگامی که جریان نقدی منفی منجر به عدم موفقیت یک شرکت در پرداخت وام می شود ، این باعث می شود شرکت برای سرمایه گذاری در آینده جذاب تر شود. علاوه بر این ، سهام آن ریسک نرخ بهره بالاتری در نظر گرفته می شود.

هنگامی که یک تجارت با پول نقد کم کار می کند ، می تواند یک بحران نقدی را تجربه کند ، که تأثیر آن در عملیات روزانه است. برای غلبه بر این امر ، تجارت باید تأمین مالی اضطراری یا جمع آوری پول نقد را تأمین کند ، شاید با سؤال از مشتریان خود آیا می توانند به جای اعتبار ، جلو را بپردازند. اگر ورشکستگی ادامه یابد ، ممکن است تجارت نیاز به اخراج کارگران داشته باشد. سناریوی بدترین حالت ، شرکت حتی ممکن است نیاز به اعلام ورشکستگی داشته باشد ، به این معنی که باید عملیات را متوقف کند ، از کار خود خارج شود و دارایی های خود را برای پرداخت بدهی های خود بفروشد.

همیشه توصیه می شود که یک تجارت به جریان پول نقد خود توجه کند و همچنین درصد از دارایی های خود را در ذخایر نگه دارد - در صورتی که غیرقابل تصور همیشه اتفاق می افتد.

آیا جریان نقدی و سود یکسان است؟

جریان نقدی و سود همان مفاهیم نیستند. سود همان چیزی است که پس از هزینه ها باقی مانده است ، در حالی که جریان نقدی جریان خالص پول نقد به داخل و خارج از یک تجارت است. برخی می گویند جریان نقدی حتی از سود حتی مهمتر است زیرا جریان نقدی مثبت فرصت های بیشتری برای رشد کسب می کند. در اینجا ، گفته "پول نقد پادشاه" مناسب است - هرچه تجارت بیشتر باشد ، مایع تر است و تأمین اعتبار ، جذب سرمایه گذاران و غیره آسان تر خواهد بود.

چگونه سرمایه گذاران می توانند بیانیه جریان نقدی را تفسیر کنند؟

دانستن چگونگی خواندن بیانیه جریان نقدی می تواند به یک سرمایه گذار در درک سلامت مالی یک شرکت کمک کند و بنابراین آیا آنها باید در آن سرمایه گذاری کنند یا خیر. صورتهای جریان نقدی نشان می دهد که کدام مرحله از چرخه تجارت یک شرکت در آن قرار دارد ، خواه یک راه اندازی جوان و رو به رشد باشد یا یک شرکت بالغ تر و سودآور تر. همچنین می تواند در مورد اینکه آیا یک شرکت با مشکلات مالی روبرو است یا در وضعیت نزولی ، روشن شود.

سؤالات متداول بیانیه جریان نقدی

ما آجیل و پیچ و مهره هایی را در مورد صورتهای جریان نقدی جمع کرده ایم.

بیانیه جریان نقدی چیست؟

وام دهندگان ، سرمایه گذاران و سهامداران همه به اسناد مالی یک شرکت برای سنجش سلامت آن نگاه می کنند. این اسناد شامل ترازنامه است که دارایی های شرکت ، بیانیه درآمد را نشان می دهد ، که به شما می گوید تجارت در هر دوره معین چقدر سودآور است و بیانیه جریان نقدی. برخی می گویند بیانیه جریان نقدی مانند پلی بین ترازنامه و بیانیه درآمد است زیرا توصیف می کند که چگونه پول نقد در طی یک بازه زمانی خاص حرکت می کند. بنابراین ، بیانیه جریان نقدی به ما می گوید که چگونه این تجارت جمع آوری کرده و پول نقد خود را خرج کرده است.

بیانیه جریان نقدی چگونه ایجاد می شود؟

حسابداران با کم کردن موارد غیر نقدی از بیانیه درآمد ، بیانیه جریان نقدی را ایجاد می کنند.

پیش بینی جریان نقدی چیست؟

پیش بینی جریان نقدی ، همچنین توسط تیم حسابداری تهیه شده است ، می تواند به شرکت ها کمک کند تا انتظارات آینده از سود و زیان را ارزیابی کنند - به ویژه هنگامی که بین پرداخت هزینه یک محصول و دریافت درآمد از مشتری تاخیر وجود دارد. این بازه زمانی به عنوان شکاف جریان نقدی شناخته می شود.

ماشین حساب جریان نقدی شخصی

ما در مورد راه هایی که تحلیلگران و حسابداران محاسبه جریان نقدی یک شرکت را مورد بحث قرار داده ایم ، بحث کرده ایم. چگونه جریان نقدی از نظر فردی اندازه گیری می شود؟سازمان تنظیم مقررات صنعت مالی (FINRA) ، یک آژانس غیر دولتی که توسط دولت ایالات متحده مجاز به نظارت بر کارگزاران است ، یک ماشین حساب جریان نقدی ایجاد کرده است که می تواند به افراد کمک کند تا هزینه های خود را کنترل کنند. در وب سایت FINRA موجود است. با وارد کردن حقوق و هزینه های خود ، می تواند به شما در محاسبه درآمد خالص ماهانه خود کمک کند و تعیین کنید که آیا جریان نقدی شما مثبت یا منفی خواهد بود.

آشنایی با رمزارزها...
ما را در سایت آشنایی با رمزارزها دنبال می کنید

برچسب : نویسنده : بهاءالدین خرمشاهی بازدید : 67 تاريخ : يکشنبه 6 فروردين 1402 ساعت: 21:59